La publicación de los Pandora Papers, investigación realizada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), sobre paraísos fiscales remeció al mundo.
En la investigación se mencionan más de 330 políticos, de los cuales 35 son jefes de Estado activos y más de 130 corresponden a multimillonarios.
Sin ir más lejos, el presidente Sebastián Piñera fue uno de los involucrados en la compraventa del proyecto de la minera Dominga junto a uno de sus amigos cercanos, Carlos Alberto Délano, uno de los condenados a clases de ética por el caso Penta.
Las personas que aparecen en el documento utilizan compañías offshore secretas para ocultar su riqueza en paraísos fiscales. En algunos casos, se han expuesto evasión de impuestos y hasta lavado de dinero.
Pero, ¿Qué es un paraíso fiscal?
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) define a los paraísos fiscales como aquellos territorios que cumplan con estos cuatro factores:
- Impuestos mínimos o inexistentes sobre los ingresos
- La falta de un sistema para el intercambio de información
- La falta de transparencia
- Ausencia de actividades económicas sustanciales en el destino
Para el año 2000, la OCDE había identificado 40 jurisdicciones cumplían con estos requisitos, pero las presiones internacionales llevaron a dichos territorios a solucionar esto.
Para 2009, los últimos 3 territorios que estaban en esta lista salieron: Andorra, Liechtenstein y Mónaco.
Según la propia ICIJ no existe una definición universal para los paraísos fiscales o centros financieros extraterritoriales.
"Son generalmente países o lugares con impuestos bajos o inexistentes que permiten a los extranjeros establecer fácilmente sus negocios allí. Los paraísos fiscales también suelen limitar la divulgación de información pública sobre las empresas y sus propietarios", publican en su página web.
¿Cuáles son los principales paraísos fiscales hoy en día?
Constantemente cambia la lista. Hay territorios que, debido a la presión internacional, han ido regularizando sus medidas al respecto, mientras que otras asoman como refugio de dinero.
Oxfam elaboró una lista de paraísos fiscales donde figuran países conocidos como Países Bajos, Irlanda, Bermudas, entre otros.
Conoce la lista de los 15 principales paraísos fiscales, según Oxfam:
- Países Bajos
- Suiza
- Bermudas
- Islas Caimán
- Singapur
- Irlanda
- Luxemburgo
- Curazao
- Hong Kong
- Chipre
- Bahamas
- Jersey
- Barbados
- Islas Vírgenes Británicas
- Mauricio
Por último, la Unión Europea también elaboró su lista de paraísos fiscales, entre los que figuran: Samoa Americana, Anguila, Dominica, Fiji, Guam, Palau, Panamá, Samoa, Trinidad y Tobago, Islas Vírgenes Estadounidenses, Vanuatu y Seychelles.
